<報表名稱>現金流量決算表報表名稱>
<年度>106年度>
<基金>國立彰化師範大學校務基金基金>
<階段>審定決算階段>
<版本>1版本>
<單位>新臺幣元單位>
1
02
1
<項目>業務活動之現金流量項目>
<預算數 />
<決算數 />
<比較增減-金額 />
<比較增減-百分比 />
2
03
0
<項目>本期賸餘(短絀-)項目>
<預算數>-128770000.00預算數>
<決算數>-90455818.00決算數>
<比較增減-金額>38314182.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>29.75比較增減-百分比>
3
04
0
<項目>短絀項目>
<預算數>-128770000.00預算數>
<決算數>-90455818.00決算數>
<比較增減-金額>38314182.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>29.75比較增減-百分比>
4
03
0
<項目>調整非現金項目項目>
<預算數>204575000.00預算數>
<決算數>265496207.00決算數>
<比較增減-金額>60921207.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>29.78比較增減-百分比>
5
04
0
<項目>折舊及折耗項目>
<預算數>178218000.00預算數>
<決算數>159253009.00決算數>
<比較增減-金額>-18964991.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>10.64比較增減-百分比>
6
04
0
<項目>攤銷項目>
<預算數>31407000.00預算數>
<決算數>33366089.00決算數>
<比較增減-金額>1959089.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>6.24比較增減-百分比>
7
04
0
<項目>兌換短絀(賸餘-)項目>
<預算數 />
<決算數>461879.00決算數>
<比較增減-金額>461879.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
8
04
0
<項目>其他項目>
<預算數>-5050000.00預算數>
<決算數>-7279735.00決算數>
<比較增減-金額>-2229735.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>44.15比較增減-百分比>
9
04
0
<項目>流動資產淨減(淨增-)項目>
<預算數 />
<決算數>2423805.00決算數>
<比較增減-金額>2423805.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
10
04
0
<項目>流動負債淨增(淨減-)項目>
<預算數 />
<決算數>77271160.00決算數>
<比較增減-金額>77271160.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
11
03
1
<項目>業務活動之淨現金流入(流出-)項目>
<預算數>75805000.00預算數>
<決算數>175040389.00決算數>
<比較增減-金額>99235389.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>130.91比較增減-百分比>
12
02
1
<項目>投資活動之現金流量項目>
<預算數 />
<決算數 />
<比較增減-金額 />
<比較增減-百分比 />
13
03
0
<項目>減少流動金融資產及短期貸墊款項目>
<預算數 />
<決算數>37775498.00決算數>
<比較增減-金額>37775498.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
14
04
0
<項目>減少短期墊款項目>
<預算數 />
<決算數>37775498.00決算數>
<比較增減-金額>37775498.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
15
03
0
<項目>減少投資、長期應收款、貸墊款及準備金項目>
<預算數 />
<決算數>122441743.00決算數>
<比較增減-金額>122441743.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
16
04
0
<項目>減少準備金項目>
<預算數 />
<決算數>122441743.00決算數>
<比較增減-金額>122441743.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
17
03
0
<項目>減少固定資產及遞耗資產項目>
<預算數 />
<決算數>63749.00決算數>
<比較增減-金額>63749.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
18
04
0
<項目>減少固定資產項目>
<預算數 />
<決算數>63749.00決算數>
<比較增減-金額>63749.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
19
03
0
<項目>減少無形資產、遞延借項及其他資產項目>
<預算數 />
<決算數>4165980.00決算數>
<比較增減-金額>4165980.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
20
04
0
<項目>減少其他資產項目>
<預算數 />
<決算數>4165980.00決算數>
<比較增減-金額>4165980.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
21
03
0
<項目>增加固定資產及遞耗資產項目>
<預算數>-133199000.00預算數>
<決算數>-258063853.00決算數>
<比較增減-金額>-124864853.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>93.74比較增減-百分比>
22
04
0
<項目>增加固定資產項目>
<預算數>-133199000.00預算數>
<決算數>-258063853.00決算數>
<比較增減-金額>-124864853.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>93.74比較增減-百分比>
23
03
0
<項目>增加無形資產、遞延借項及其他資產項目>
<預算數>-6066000.00預算數>
<決算數>-39983561.00決算數>
<比較增減-金額>-33917561.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>559.14比較增減-百分比>
24
04
0
<項目>增加無形資產項目>
<預算數>-1727000.00預算數>
<決算數>-19669107.00決算數>
<比較增減-金額>-17942107.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>1038.92比較增減-百分比>
25
04
0
<項目>增加遞延借項項目>
<預算數>-4339000.00預算數>
<決算數>-17504601.00決算數>
<比較增減-金額>-13165601.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>303.42比較增減-百分比>
26
04
0
<項目>增加其他資產項目>
<預算數 />
<決算數>-2809853.00決算數>
<比較增減-金額>-2809853.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
27
03
1
<項目>投資活動之淨現金流入(流出-)項目>
<預算數>-139265000.00預算數>
<決算數>-133600444.00決算數>
<比較增減-金額>5664556.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>4.07比較增減-百分比>
28
02
1
<項目>融資活動之現金流量項目>
<預算數 />
<決算數 />
<比較增減-金額 />
<比較增減-百分比 />
29
03
0
<項目>增加短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項項目>
<預算數 />
<決算數>30013387.00決算數>
<比較增減-金額>30013387.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
30
04
0
<項目>增加其他負債項目>
<預算數 />
<決算數>21181016.00決算數>
<比較增減-金額>21181016.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
31
04
0
<項目>增加遞延貸項項目>
<預算數 />
<決算數>8832371.00決算數>
<比較增減-金額>8832371.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
32
03
0
<項目>增加基金、公積及填補短絀項目>
<預算數>83404000.00預算數>
<決算數>100646850.00決算數>
<比較增減-金額>17242850.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>20.67比較增減-百分比>
33
04
0
<項目>增加基金項目>
<預算數>83404000.00預算數>
<決算數>100646850.00決算數>
<比較增減-金額>17242850.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>20.67比較增減-百分比>
34
03
0
<項目>減少短期債務、流動金融負債、其他負債及遞延貸項項目>
<預算數 />
<決算數>-20127250.00決算數>
<比較增減-金額>-20127250.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
35
04
0
<項目>減少其他負債項目>
<預算數 />
<決算數>-20127250.00決算數>
<比較增減-金額>-20127250.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
36
03
1
<項目>融資活動之淨現金流入(流出-)項目>
<預算數>83404000.00預算數>
<決算數>110532987.00決算數>
<比較增減-金額>27128987.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>32.53比較增減-百分比>
37
02
1
<項目>匯率變動影響數項目>
<預算數 />
<決算數>-461879.00決算數>
<比較增減-金額>-461879.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比 />
38
02
1
<項目>現金及約當現金之淨增(淨減-)項目>
<預算數>19944000.00預算數>
<決算數>151511053.00決算數>
<比較增減-金額>131567053.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>659.68比較增減-百分比>
39
02
1
<項目>期初現金及約當現金項目>
<預算數>1168967000.00預算數>
<決算數>1181203165.00決算數>
<比較增減-金額>12236165.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>1.05比較增減-百分比>
40
02
1
<項目>期末現金及約當現金項目>
<預算數>1188911000.00預算數>
<決算數>1332714218.00決算數>
<比較增減-金額>143803218.00比較增減-金額>
<比較增減-百分比>12.10比較增減-百分比>
一、業務活動之現金流量調整非現金項目:
(一)其他攤銷費用包含遞延借項攤銷2,362萬1,093元及專利權攤銷26萬7,668元。
(二)兌換短絀46萬1,879元:係外幣資產因匯率變動評價之兌換短絀。
(三)其他-機械及設備5萬4,875元:係移撥科技部計畫財產至他校,機械
及設備成本6萬9,300元,累計折舊1萬4,425元,帳面價值5萬4,875元(依教育部
106年6月1日臺教(秘)一字第1060075975號函同意辦理)。
(四)其他-其他733萬4,610元:係其他政府機關專案型補助資本門攤提折舊及折耗由
遞延收入轉列其他補助收入510萬1,929及指定捐贈資本支出及受贈實體資產攤提
折舊及折耗由遞延收入轉受贈收入223萬2,681元。
二、投資活動之現金流量:
(一)減少固定資產6萬3,749元,係收回以前年度訂購機件款。
(二)以前年度固定資產之增置帳列其他應付款,於本年度付現數332萬3,967元(機
械及設備260萬9,709元,什項設備64萬7,730元,無形資產6萬6,528元)。
三、融資活動之現金流量:
(一)增加遞延貸項883萬2,371元,係其他政府機關補助資本門收入。
(二)增加基金含本年度9,135萬4,840元,及105年底教育部核定之資本門補助款,依權責
發生基礎認列其他應收款929萬2,010元。
四、本年度更正調整轉入固定資產科目:本年年未完工程及訂購機件完工轉列房屋及建築975萬
7,246元及什項設備193萬4,808元。
五、固定資產與基金同額減少之金額2萬1,794元:係移撥教育部補助計畫財產至他校,機械及設
備成本5萬9,900元,累計折舊3萬8,106元,帳面價值2萬1,794元(依教育部106年6月3日臺
教秘(一)字第1060075570號函同意辦理)。
六、其他準備金與遞延收入同額增加39萬6,655元,係本年度受贈收入-資本門部分。
七、代管資產與應付代管資產同額減少289萬5,552元,係本校寶山校區校門(含警衛室)提前報廢
成本592萬2,617元,累計折舊302萬7,065元,帳面價值289萬5,552元。(依教育部97年3月5日
台總(一)字第0970033120號函,審計部97年3月3日審教處一字第0970001317號函辦理。)